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GST Calculator

Add or remove GST from any amount with CGST/SGST split.

⚠️ Not financial advice. Results are illustrative only and should not be used as the basis for any investment, tax, or financial decision. Consult a qualified financial adviser or chartered accountant before acting on any figure shown.

₹
Amount entered is before tax

GSTとは？

外税と内税の使い分け

GSTレートガイド（主要品目）

GST（物品・サービス税）は2017年にVAT・物品税・サービス税に替わって導入されたインドの統一間接税です。バリューチェーンの各段階での物品・サービスの供給に適用され、前段階で支払った税額を控除できます（仕入税額控除）。

フリーランサーやコンサルタントはサービス請求書に18% GSTを加算してクライアントが支払う金額を確認します。中小企業主は州内取引のCGSTとSGSTの内訳を計算します。消費者は内税モードでMRPタグ付き商品の本体価格を逆算します。税理士はGSTR-1申告前に請求書の金額を素早く確認します。

年間売上高が₹40ラーク超（サービス提供者および特別カテゴリー州は₹20ラーク）の事業者はGST登録が必要です。登録後は課税対象供給にGSTを請求し、定期的な申告（GSTR-1：売上申告、GSTR-3B：サマリー申告）が必要です。売上高₹1.5クローレ未満の小規模事業者にはコンポジション方式が利用可能で、固定税率と簡素な手続きが適用されます。

GSTの事業者への最大の特徴が仕入税額控除です。仕入れ時に支払ったGSTを顧客から徴収したGSTと相殺できます。これによりGST前の時代のカスケード課税効果が排除されます。例えば、原材料に₹18,000のGSTを支払い、販売で₹36,000徴収した場合、政府への納付は₹18,000のみです。

  • 外税 — 本体価格があり、請求書や見積もりにGSTを加算する場合に使用します。
  • 内税 — 商品にMRP表示がある場合、または「GST込み」と記載された請求書を受け取り、会計のために本体価格を算出する必要がある場合に使用します。
  • 5%：包装食品・交通・エコノミーホテル
  • 12%：加工食品・ビジネスクラス旅行
  • 18%：ほとんどのサービス・レストラン・電子機器
  • 28%：自動車・エアコン・高級ホテル・タバコ

よくある質問

What are the GST slabs in India?
India's GST has six rate slabs: 0% (essential items like food grains, milk), 3% (gold and precious stones), 5% (household necessities, economy class air travel), 12% (processed food, mobile phones), 18% (most goods and services, restaurants), and 28% (luxury goods, automobiles, tobacco).
What is the difference between inclusive and exclusive GST?
Exclusive GST (excl.): the amount you enter is the base price before tax — GST is added on top. Inclusive GST (incl.): the amount you enter already includes GST — the calculator extracts the base price and the tax component. Use inclusive for MRP-tagged products, exclusive for B2B invoicing.
What is CGST and SGST?
For intra-state supplies (buyer and seller in the same state), GST is split equally into CGST (Central GST) and SGST (State GST). For inter-state supplies, the full GST is charged as IGST (Integrated GST) paid to the central government.
How to calculate GST manually?
For exclusive: GST amount = (Base price × Rate) / 100. Total = Base + GST. For inclusive: Base = Total / (1 + Rate/100). GST = Total − Base.

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