EPF Calculator

⚠️ Not financial advice. Results are illustrative only and should not be used as the basis for any investment, tax, or financial decision. Consult a qualified financial adviser or chartered accountant before acting on any figure shown.

EPF計算ツールとは？

インドの退職計画の基盤としてのEPF

EPFだけに頼らない

EPF（従業員積立基金）計算ツールは、現在の基本給、年齢、退職年齢、EPF金利、予想年間昇給率をもとに、退職時の積立額を予測します。従業員12%と雇用主EPF分3.67%を合わせた15.67%の拠出率を考慮しています。

給与所得者のインド人にとって、EPFは最大の退職資産です。月次基本給₹30,000で年率8.25%、年間8%の昇給で30年間積み立てると、約₹4.5クロールの積立額になります。自動的で、税効率が高く、政府保証付き — そしてインドの中産階級にとって最も過小評価されている資産形成手段です。

EPFだけでは、インドの典型的なインフレ率（5〜6%）での30年間の退職をほとんど賄えません。PPF（年間₹1.5ラッフ追加）、NPS（追加税控除＋市場連動リターン）、SIPによる株式投資信託と組み合わせましょう。インフレに勝つのはこの組み合わせです。EPFは床であって天井ではありません。

VPF（任意積立基金）は、従業員が義務的な基本給の12%を超えて、最大100%まで拠出できます。VPF拠出はEPFと同じ8.25%の金利が適用され、セクション80Cの税控除対象となり、同じEPFOの管理下にあります。80C上限をPPFやELSSで使い切った給与所得者で、追加の非課税固定収入の成長を望む場合、VPFは利用可能な最高利回りの非課税手段の一つです。VPF登録はHRまたは給与担当チームに申請してください。自動的には登録されません。

unifiedportal-mem.epfindia.gov.inのEPFOメンバーポータルでUAN（ユニバーサルアカウント番号）を有効化してください。オンライン請求を可能にするため、Aadhaar、PAN、銀行口座を連携させます。月次拠出、利息クレジット、残高推移を示すEPF通帳はポータルで24時間利用できます。転職時は、最初の3ヵ月以内にオンラインでForm 13を使って新しい雇用主のアカウントにEPFを移転してください。残高が₹50,000を超えて5年未満の在籍の場合はTDS（源泉徴収税）が発生するため、絶対に必要な場合を除いて引き出さないでください。

EPF金利はEPFO中央理事会（CBT）が毎年宣言し、財務省が承認します。過去の金利：8.65%（2018-19年度）、8.5%（2019-21年度）、8.1%（2021-22年度 — 40年で最低）、8.15%（2022-23年度）、8.25%（2023-25年度）。金利はEPFOの国債、ETF、インフラ債券への投資リターンを反映しています。過去10年間は8〜9%の範囲を維持しており、RBIの政策金利の推移を踏まえると同様の水準が続くと予想されます。

よくある質問

How does EPF contribution work?

Employee contributes 12% of basic + DA monthly. Employer also contributes 12% — but only 3.67% goes to EPF; the remaining 8.33% goes to EPS (pension). So total EPF contribution = 15.67% of basic. EPS is a separate scheme handled differently.

What is the current EPF interest rate?

8.25% p.a. for FY 2024-25, declared annually by EPFO based on its investment portfolio. Interest is credited annually, compounded monthly. The rate has ranged from 8.10% to 8.65% over the past decade.

Is EPF tax-free?

Mostly yes. Employee contribution qualifies for Section 80C (₹1.5 lakh cap). Interest and maturity withdrawal are tax-free if you continue 5+ years of service. Withdrawal before 5 years is fully taxable. Post-Budget 2021, interest on contributions above ₹2.5 lakh/year (Tier I) is taxable.

Can I withdraw EPF before retirement?

Yes, in specific cases — unemployment for 60+ days (75% withdrawal), home purchase, medical emergency, education, marriage, or reaching age 58. Full withdrawal at 58 or post-retirement. The UAN portal lets you initiate online claims.

EPF vs PPF vs NPS — which gives more?

EPF: ~8.25%, employer matches, partial liquidity. PPF: ~7.1%, no match, fully liquid at 15. NPS: 9–12% (market-linked), tax break of ₹50k extra under 80CCD(1B). For salaried employees, EPF is automatic and high-yielding; pair with PPF or NPS for extra retirement firepower.

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